記帳及報稅代理人防制洗錢專區

【一、相關法令】(連結至全國法規資料庫)

► 洗錢防制法(113.07.31)
► 資恐防制法 (107.11.07) 
► 記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法(114.03.12)

【二、公會講義下載】
      ► 防制洗錢與打擊資恐講義(114年6月版) →pdf

【三、相關表格下載】 (此為建議參考表格，請視需求自行下載運用)

  (一)事務所應備書表之參考範本

► 1-1防制洗錢與打擊資恐風險評估報告→word
► 1-2洗錢防制內部控制及稽核政策(內含教育訓練計劃) →word
► 1-3內部稽核或自我審查表(財政部提供之「自行檢核表」) →word
► 1-4客戶審查作業封面及客戶審查表(含工作底稿附件歸檔清單) →word 

   (二)應備書表附件之參考範本

► 2-1客戶工商委任書→word
► 2-2遵循防制洗錢與打擊資恐聲明暨同意書(個人適用) →word
► 2-3法人實質受益人聲明書(法人適用) →word
► 2-4法人聲明書附表：「實質受益人」及「高階管理人員」名單(法人適用) →word
► 2-5個人資料蒐集、處理及利用之應告知事項暨同意書(工商適用) →word
► 2-6洗錢防制教育訓練紀錄暨簽到表→word         

  (三)輔助洗防作業相關資料(參考表)   

       ► 3-1 536指定534準備即進行交易參考表
       ► 3-2高風險主要的五項行業及其業別明細(請視客戶業務之型態自行增訂)
       ► 3-3重要政治性職務之人與其家庭成員及密切關係之人範圍認定標準 (113.12.03)
       ► 3-4疑似洗錢交易申報表
       ► 3-5疑似洗錢交易申報表-記帳士、記帳及報稅代理人填寫說明

【四、集保專區】

► 集保洗錢防制查詢系統→首次申請程序

► 洗錢防制查詢系統 ←點我連結

► 公司負責人及主要股東資訊查詢平臺 ←點我連結

【五、相關連結】

► 記帳士暨記帳及報稅代理人執行防制洗錢及打擊資恐業務指引手冊 
► 資恐防制法公告制裁名單 (連結至法務部調查局洗錢防制處)